DIP neboli dlouhodobý investiční produkt je jedna z možností, jak si investováním vytvářet vlastní peníze na stáří a zároveň využít daňové zvýhodnění. Ročně si můžete od základu daně odečíst až 48 000 Kč a přispívat vám může také zaměstnavatel. Má to ale háček – peníze jsou určené opravdu na dlouhou dobu. Pro zachování daňové podpory musí DIP trvat alespoň 10 let a k výběru můžete přistoupit nejdříve v 60 letech. Proto by měl být součástí finančního portfolia, ne jediným místem, kam posíláte své volné peníze.
1. Proč DIP vůbec vznikl
Česká populace stárne a na jednoho člověka v důchodovém věku bude postupně připadat méně lidí v produktivním věku. Spoléhat se proto na to, že nám státní důchod jednou bez problémů zachová současnou životní úroveň, není zrovna nejlepší rozhodnutí. Právě proto stát více podporuje lidi, kteří se na stáří připravují sami. Jedním z nástrojů je DIP – dlouhodobý investiční produkt, který funguje od roku 2024. Nejde přitom o jeden konkrétní fond nebo investici. Je to způsob, jak se připravit na stáří a ještě díky tomu ušetřit na daních.
2. Pro koho je DIP vhodný
DIP může dávat smysl každému, kdo si chce postupně vytvořit vlastní majetek na stáří a nechce být jednou odkázaný pouze na státní důchod. Velkou roli hraje daňový odpočet. Na daňově podporované produkty spoření na stáří si můžete od základu daně odečíst dohromady až 48 000 Kč ročně. Pokud celý limit využijete přes DIP a uplatní se u vás 15% sazba daně, odpovídá to úspoře až 7 200 Kč za rok.
| Vlastní vklad do DIP | Za rok | Orientační daňová úspora při 15 % |
|---|---|---|
| 1 000 Kč měsíčně | 12 000 Kč | 1 800 Kč |
| 2 000 Kč měsíčně | 24 000 Kč | 3 600 Kč |
| 4 000 Kč měsíčně | 48 000 Kč | 7 200 Kč |
Jen pozor: 48 000 Kč je společný roční limit, který se vztahuje i na další daňově podporované produkty na stáří. Pokud tedy část odpočtu využíváte například prostřednictvím doplňkového penzijního spoření, na DIP vám zbývá jen nevyužitá část limitu.
A právě u dlouhodobého investování hraje velkou roli čas. Proč může být rozdíl mezi deseti a třiceti lety investování obrovský, vysvětlujeme v článku Ze dvou tisíců na milion aneb jak funguje složené úročení.
DIP může využít i zaměstnavatel
Další výhodou je možnost příspěvku zaměstnavatele. Příspěvky na daňově podporované produkty spoření na stáří mohou být na straně zaměstnance osvobozené od daně až do společného limitu 50 000 Kč ročně. Pro zaměstnance tak může jít o zajímavý benefit a pro zaměstnavatele o způsob, jak část odměny směřovat přímo do dlouhodobého majetku zaměstnance.
Jak může příspěvek zaměstnavatele fungovat na konkrétním příkladu, jsme rozebrali v článku Jak může zaměstnavatel posílat část odměny do DIP.
3. Co mít v pořádku, než začnete řešit DIP
Daňová úleva zní dobře. Jenže DIP není vhodné místo pro peníze, které můžete za tři roky potřebovat na rekonstrukci nebo nové auto. Abyste si zachovali daňovou podporu, musí být splněny dvě podmínky zároveň:
- DIP musí trvat minimálně 10 let,
- peníze můžete vybrat nejdříve po dosažení 60 let.
Pokud podmínky porušíte, může následovat dodanění dříve využité daňové podpory až za předchozích deset let.Proto by před DIP měla přijít otázka: Mám vyřešené peníze, které můžu potřebovat dřív? Nejdřív má smysl mít vytvořenou finanční rezervu, zajištěný příjem a spočítané větší cíle – třeba vlastní bydlení, rekonstrukci, auto nebo peníze pro děti. Teprve potom víte, jakou část volných peněz můžete opravdu odložit až na stáří. Pokud potřebujete pomoci, rádi vám s tím pomůžeme v rámci finančního plánu. Úvodní konzultace je zdarma.
4. Jak DIP zahrnout do plánování renty
Na stáří není ideální spoléhat na jediný produkt. Smysluplnější je mít diverzifikované portfolio investování. Vedle DIP tak můžete mít například doplňkové penzijní spoření (DPS), běžné investice nebo investiční nemovitosti. Každá část má jinou roli. DIP a penzijko jsou dlouhodobě vázané a přinášejí určité státní nebo daňové výhody. Běžné investice jsou naopak flexibilnější, takže se k nim můžete dostat i před šedesátkou. A právě tato kombinace je důležitá. Když budete mít za několik let nečekaně vysoký výdaj, neměli byste být nuceni sahat na DIP a kvůli tomu přicházet o jeho daňové výhody. Jak přesně má takové rozložení vypadat, už je zcela na vás.
5. Nahradí DIP penzijko?
Spíš ne. DIP a doplňkové penzijní spoření (DPS) se mohou dobře doplňovat. DPS má jednu velkou výhodu: státní příspěvek. Při vlastním příspěvku alespoň 1 700 Kč měsíčně můžete získat maximální státní příspěvek 340 Kč měsíčně. Z DPS lze při splnění podmínek také čerpat předdůchod. DIP přímý státní příspěvek nenabízí. Na druhou stranu dává podle konkrétního poskytovatele širší možnosti, jak mohou být peníze investovány, a umožňuje využívat daňový odpočet.
Proto většinou není potřeba rozhodovat stylem „DIP, nebo penzijko?“. Důležitější je spočítat, jak obě možnosti využít ve svůj prospěch a jak je doplnit dalšími investicemi. Pokud vás zajímá podrobnější srovnání obou možností, poslechněte si naši epizodu podcastu DIP a DPS – jaké mají výhody a jak je využít.
DIP ano. Ale až ve správný čas
DIP má několik velmi zajímavých výhod – daňový odpočet, možnost příspěvku zaměstnavatele a hlavně prostor dlouhodobě investovat na vlastní rentu. Neměl by ale stát sám. Pokud v něm skončí všechny vaše volné peníze a za pár let je budete potřebovat, jeho hlavní výhoda se rychle může změnit v problém. Nejdřív proto dává smysl vědět, na co peníze potřebujete, kdy je budete potřebovat a kolik můžete skutečně nechat pracovat až do důchodu. DIP je potom jen jeden z nástrojů, který vám k tomuto cíli může pomoct.
